金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监(jiān)会(huì)有关(guān)部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施(shī)。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环(huán)，也(yě)是提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的(de)法治理念，综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的(deHBC路由器能用WiFi吗)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？HBC路由器能用WiFi吗ng>

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的(de)单位或(huò)者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调(diào)查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可(kě)能被处(chù)以罚款和(hé)没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致(zhì)同(tóng)会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。