科创板首批退市公(gōng)司，正(zhèng)式确认！

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布(bù)公告称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对(duì)两公(gōng)司下发(fā)拟终(zhōng)止公司(sī)股票上市的事先告知书，两家(jiā)公司(sī)的股(gǔ)票自4月24日(rì)开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院消息(xī)显示(shì)，其收到(dào)12名(míng)投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示(shì)，紫晶存储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同年10月获(huò)科创板上市(shì)委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存(cún)储《招(zhāo)股说明书(shū)》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入(rù)账(zhàng)、安(ān)排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收入(rù)等(děng)方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外(wài)担保余(yú)额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明书签(qiān)署日，未按规(guī)定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继(jì)续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对(duì)实(shí)控人郑穆(mù)、罗(luó)铁(tiě)威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁威被(bèi)处10年市(shì)场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚(fá)款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大(dà)虚假内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增(zēng)利(lì)润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股权代(dài)持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司(sī)浙(zhè)江金淳、杭(háng)州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易盛(shèng)处(chù)以(yǐ)非(fēi)法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款非法募(mù)集(jí)资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其(qí)他(tā)违法事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董(dǒng)事会秘(mì)书应(yīng)岚被(bèi)罚1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月(yuè)21日市(shì)场全面大跌的(de)行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户(hù)数为12352户(hù)，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介机构(gòu)一(yī)同(tóng)被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)也(yě)进入(rù)到停牌(pái)及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为(wèi)，将(jiāng)被实施重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交(jiāo)所下发的拟终止公司股票上市硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子的事(shì)先(xiān)告知(zhī)书。在收到(dào)终(zhōng)止(zhǐ)上市告知(zhī)书(shū)后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易所由上市委员会(huì)就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并根(gēn)据上(shàng)市委员会的审核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公告对股票(piào)作(zuò)出终止上(shàng)市(shì)的(de)决定之日(rì)后(hòu)5 个交(jiāo)易日(rì)届(jiè)满(mǎn)的(de)下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并(bìng)进(jìn)入退(tuì)市整理期(qī)，并在股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠以“退市”标(biāo)识，退(tuì硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子)市整理期的交(jiāo)易(yì)期限为15 个交易(yì)日。交易所(suǒ)将在退市整理期(qī)届满后5个交易日(rì)内对股票予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日收(shōu)到12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责(zé)任纠(jiū)纷的申请(qǐng)。起诉投资者(zhě)同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼(sòng)中，被告除了(le)泽(zé)达易盛及实控人(rén)、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券及两名(míng)保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律(lǜ)师(shī)事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在执(zhí)行泽达(dá)易盛首次(cì)公开发(fā)行股票并在科(kē)创板上市(shì)项目中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销(xiāo)及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)公告(gào)称，关注到上海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同(tóng)时(shí)申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。泽达(dá)易(yì)盛是科创板首批被中国证(zhèng)监(jiān)会立案调(diào)查(chá)公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心(xīn)将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代(dài)表(biǎo)人诉讼权利登记公(gōng)告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公开征集并(bìng)接受(shòu)50名(míng)以(yǐ)上（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表人(rén)诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子