金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别)，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持(chí)适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所(s谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别uǒ)、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目前(qián)在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中(zhōng)采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额(é)为公(gōng)司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别股份有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个(gè)人(rén)进行调查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员(yuán)，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会(huì)计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在(zài)紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为(wèi)，如果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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