科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两公司secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片下发拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的(de)事(shì)先告知书(shū)，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院消息显示(shì)，其收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代(dài)、天(tiān)健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务所(suǒ)均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证监会(huì)行政处(chù)罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月(yuè)3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明(míng)书》通过虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造(zào)物流单据和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前(qián)确认收入等(děng)方式(shì)虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说(shuō)明书签(qiān)署日，未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)余额合(hé)计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继(jì)续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营(yíng)业收入(rù)、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利(lì)润(rùn)14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍存在(zài)未(wèi)按规定披露(lù)对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)

　　泽达易(yì)盛方(fāng)面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市(shì)。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实(shí)、编(biān)造重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚(xū)增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如(rú)实披露(lù)关联交(jiāo)易、股权代(dài)持情况等(děng)。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及(jí)其全(quán)资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签(qiān)订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分(fēn)，证(zhèng)监会(huì)对(duì)泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处(chù)以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任(rèn)董事(shì)长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万(wàn)元罚(fá)款(kuǎn)，时任(rèn)董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均(jūn)被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌(diē)的行情下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户(hù)数(shù)为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为12352户，户(hù)均持股(gǔ)市(shì)值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司也进入(rù)到停牌及被终(zhōng)止(zhǐ)上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的(de)重(zhòng)大违法行为，将被实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制退市。公司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下发的(de)拟终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股(gǔ)票上市的事先告知书。在收到终止上(shàng)市告(gào)知书后，两(liǎng)家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和申辩。交易所由上(shàng)市委(wěi)员会就是否终止公司股票(piào)上市事宜进行(xíng)审议secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片，并根据上市委(wěi)员(yuán)会的(de)审核意(yì)见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市(shì)，自交易所公告(gào)对股票作出(chū)终止(zhǐ)上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日届满的(de)下(xià)一交易(yì)日(rì)起，相关公司(sī)股票(piào)复牌并进入退市整理期(qī)，并在股票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理(lǐ)期届满后5个(gè)交易日内对股票予以摘(zhāi)牌(pái)，股票(piào)最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法(fǎ)院官(guān)微发布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在投资者(zhě)提起的诉讼(sòng)中，被告除了(le)泽(zé)达易盛及实控人(rén)、董监高等(děng)，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券曾(céng)发(fā)布公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易盛首次公(gōng)开发行股票(piào)并(bìng)在科创板上(shàng)市(shì)项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督(dū)导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注(zhù)到上海(hǎi)金融法院收到(dào)12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽(zé)达(dá)易(yì)盛是(shì)科创板首(shǒu)批被中国证监会立案调查公司，根(gēn)据《行(xíng)政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融(róng)法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通代表人诉讼权利登记公(gōng)告，拟(nǐ)相(xiāng)关(guān)法律法规公(gōng)开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参(cān)加普通代(dài)表人(rén)诉讼并申(shēn)请转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。

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