金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。96的因数有哪些数，72的因数有哪些>中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(96的因数有哪些数，796的因数有哪些数，72的因数有哪些2的因数有哪些duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本(běn)市场(chǎng)法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提(tí)高资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本(běn)市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的(de)或者法律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服(fú)务机构等(děng)违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合(hé)考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和(hé)主承(chéng)销商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单(dān)位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影响并经(jīng)国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及(jí)其责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了(le)相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。