科创板首(shǒu)批退市公(gōng)司，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公告(gào)称(chēng)，其(qí)收到证监会下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交(jiāo)所也对两公(gōng)司(sī)下发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的(de)事先(xiān)告知书，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司的股(gǔ)票(piào)自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所均在被(bèi)起诉(sù)名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的问题(tí)：

　　证监会(huì)行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审(shěn)议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造(zào)物流单据和验收单(dān)据入账(zhàng)、安排资(zī)金回(huí)款、提(tí)前确(què)认收入等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利(lì)润(rùn)21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年末对外担保余(yú)额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股(gǔ)说(shuō)明书签署日，未按规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储继续通过前述(shù)财务(wù)造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在(zài)未(wèi)按(àn)规定(dìng)披露(lù)对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对紫(zǐ)晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控(kòng)人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分(fēn)别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场(chǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚决(jué)定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在(zài)公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子(zi)公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚(xū)假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，对于(yú)欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达(dá)易盛处以非法所募集(jí)资(zī)金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被(bèi)罚(fá)款非法募集资金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事(shì)实(shí)计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处(chù)以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董事(shì)、副(fù)总经理(lǐ)、财(cái)务(wù)总监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。