金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(我国雨带移动规律及其影响，我国雨带移动规律口诀yán)重损害广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关(guān)责任人(rén)员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责(zé)任(rèn)。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法我国雨带移动规律及其影响，我国雨带移动规律口诀(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子(zi)解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申(shēn)请首次(cì)公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者(zhě)可(kě)以积(jī)极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个(gè)人进行(xíng)调查期(qī)间，被(bèi)调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌(xi我国雨带移动规律及其影响，我国雨带移动规律口诀án)违法行为可能(néng)获(huò)得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者(zhě)因(yīn)当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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