金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发(fā)行人及相瓦格纳是哪个国家的，瓦格纳集团是什么组织(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面(miàn)，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技(jì)术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投(tóu)资(zī)者及时有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机(jī)构等违规(guī)主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故(gù)意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权(quán)，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极(jí)参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出瓦格纳是哪个国家的，瓦格纳集团是什么组织向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定需要(yào)综合(hé)考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及(jí)投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对(duì)申请人的(de)精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业(yè)过程中未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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