科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正式(shì)确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发的(de)《行(xíng)政处罚决定书》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所也(yě)对(duì)两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任纠纷的(de)申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保代、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事务所(suǒ)均在(zài)被(bèi)起(qǐ)诉名单中(zhōng)。

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　　欺(qī)诈(zhà)发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储于(yú)2019年(nián)4月3日(rì)披露招股书申报稿，同年10月获(huò)科创板上市委审议同(tóng)意发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账(zhàng)、安排(pái)资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末(mò)对外(wài)担(dān)保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书(shū)签(qiān)署(shǔ)日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续(xù)通过(guò)前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告(gào)记(jì)载(zài)的(de)利(lì)润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存(cún)在(zài)未按规定披(pī)露对外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监(jiān)会(huì)对紫晶(jīng)存储(chǔ)责(zé)令改正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并(bìng)处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威被(bèi)处(chù)10年(nián)市场禁入措(cuò)施，其他相关(guān)负(fù)责人(rén)也被(bèi)处以罚(fá)款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿(yì)传颂和传诵是什么意思区别，传颂和传诵的意思g>

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科(kē)创板(bǎn)上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛(shèng)在公(gōng)告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增营(yíng)业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持(chí)情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚(xū)假合(hé)同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务(wù)，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易盛(shèng)还(hái)存在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非法所募集资金(jīn)金额20％的(de)处(chù)罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则(zé)被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事实计(jì)算(suàn)，证监会最终对泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人(rén)均被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在(zài)4月21日(rì)市场全面大跌的(de)行情(qíng)下，两家公司均(jūn)有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均持(chí)股市值14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)也进入(rù)到停牌及(jí)被终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布公告称，公司触及《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行(xíng)为，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强(qián传颂和传诵是什么意思区别，传颂和传诵的意思g)制退市。公(gōng)司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收到上交所下发(fā)的(de)拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书(shū)。在(zài)收(shōu)到终止上(shàng)市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和(hé)申辩。交易所由(yóu)上(shàng)市委(wěi)员会(huì)就是否终止公司股(gǔ)票(piào)上市事(shì)宜进(jìn)行(xíng)审议(yì)，并根据上(shàng)市委员会的审核意(yì)见作出是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关(guān)规定，若股票被终止上市，自交易(yì)所公告对股票作(zuò)出(chū)终止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相(xiāng)关公司股票复牌并进入(rù)退(tuì)市整(zhěng)理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识(shí)，退(tuì)市整理期(qī)的(de)交易期(qī)限为(wèi)15 个交易日。交易(yì)所将在(zài)退市整理期(qī)届满后(hòu)5个交易日(rì)内对股票传颂和传诵是什么意思区别，传颂和传诵的意思予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院官微(wēi)发布消息显示，其已于当日收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申请。起(qǐ)诉投资者同(tóng)时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在(zài)投资者(zhě)提(tí)起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等(děng)，中介机(jī)构(gòu)东兴证券及两名保代(dài)（胡(hú)晓莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师(shī)事务所、康达(dá)律师事务所也均(jūn)在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因在执(zhí)行(xíng)泽(zé)达(dá)易盛首次公开(kāi)发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐(jiàn)、承销及持续督导等业务未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监(jiān)会决定对(duì)其公司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心(xīn)公告称(chēng)，关注(zhù)到上海金融法院收到12名(míng)投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。泽达(dá)易盛是科创板首(shǒu)批被(bèi)中国证监会立(lì)案(àn)调(diào)查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)后(hòu)续(xù)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代(dài)表人诉(sù)讼权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集并接受50名以上(shàng)（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼。