科创板首(shǒu)批退市(shì)公司，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证(zhèng)监(jiān)会下发(fā)的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所(suǒ)也(yě)对两(liǎng)公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事先告(gào)知书，两家公司的股票自(zì)4月24日(rì)开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达(dá)律(lǜ)师事务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看(kàn)*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的(de)问题：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年10月(yuè)获科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市委审(shěn)议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单据和(hé)验收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认收(shōu)入等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书签署日(rì)，未按规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过(guò)前述财务造假方式(shì)虚增营业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按规定(dìng)披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛(shèng)在公告的证(zhèng)券发(fā)行文件中隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实(shí)披露(lù)关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅鸿签订虚假合(hé)同、开(kāi)展虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利(lì)润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存在(zài)虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集(jí)资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副(fù)总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董事会(huì)秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取(qǔ)终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面大(dà)跌的行情下(xià)，两家公司均有(yǒu)不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处(chù)罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也进入到(dào)停牌及被终止(zhǐ)上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违(wéi)法行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的(de)拟终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市的事(shì)先告知书(shū)。在收到(dào)终止(zhǐ)上市告知书(shū)后，两家公(gōng)司可(kě)以根据(jù)规定(dìng)申请听证，提(tí)出(chū)陈(chén)述(shù)和申(shēn)辩。交易所由上(shàng)市委员会就是否终止公(gōng)司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的审(shěn)核意见作(zuò)出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止上市，自交易所(suǒ)公(gōng)告对(duì)股票(piào)作出终止上(shàng)市的(de)决(jué)定之日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相(xiāng)关(guān)公司(sī)股票(piào)复牌并进入退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期(qī)的交易(yì)期限为15 个(gè96的因数有哪些数，72的因数有哪些)交(jiāo)易(yì)日。交易所将在退市整理(lǐ)期(qī)届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微(wēi)发布消息显示，其已于当日收到(dào)12名(míng)投(tóu)资者共同起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告(gào)除(chú)了(le)泽达易盛及实控人(rén)、董监高等，中介机构东兴证券及两名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师事(shì)务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布(bù)公告(gào)称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票并在(zài)科创(chuàng)板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决(jué)定(dìng)对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告(gào)称，关注(zhù)到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，起诉投资(zī)者同时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会(huì)立案(àn)调查(chá)公司，根据(jù)《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺诈发行。

　　投96的因数有哪些数，72的因数有哪些(tóu)服中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布(bù)普通代表(biǎo)人诉讼权利登(dēng)记公(gōng)告(gào)，拟相关法律法(fǎ)规公(gōng)开征集(jí)并接受50名(míng)以上（含(hán)50名）投资者特别授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼。

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