金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及(jí)时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进见字如晤,展信舒颜，展信安的用法行立体式追责(zé)的(de)重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资(zī)者权利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见书的(de)证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是(shì)有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序(xù)中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订见字如晤,展信舒颜，展信安的用法(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管见字如晤,展信舒颜，展信安的用法(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中，既(jì)可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损(sǔn)失。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达(dá)律师事务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资(zī)本市(shì)场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护(hù)风(fēng)清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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